2024年度额尔古纳市人民检察院

公开报告

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能、职责

二、部门机构设置及决算单位构成情况

三、2024年度部门主要工作完成情况

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算情况说明

八、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

十、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十一、机关运行经费（公用经费）支出决算情况说明

十二、政府采购支出决算情况说明

十三、国有资产占用情况说明

十四、预算绩效情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

第五部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、机关运行经费支出、国有资产占用情况及政府采购支出信息表

第一部分 部门概况

一、主要职能、职责

额尔古纳市人民检察院依法对刑事案件进行审查逮捕、审查起诉，对侦查活动和刑事审判活动实施法律监督，确保刑事案件办理质量，维护社会公平正义与法治秩序；对民事审判、行政诉讼活动开展法律监督，针对生效裁判、调解及审判程序中的违法情形，通过抗诉、检察建议等方式，保障民事、行政法律正确实施；积极开展公益诉讼检察工作，聚焦生态环境和资源保护、食品药品安全等重点领域，依法提起民事或行政公益诉讼，维护国家利益和社会公共利益；依法办理未成年人犯罪及侵害未成年人权益案件，落实特殊保护制度，开展法治教育和帮教工作，护航未成年人健康成长；受理群众控告、申诉、举报，办理国家赔偿和司法救助案件，畅通权利救济渠道，化解社会矛盾；同时，通过法律宣传、参与社会治理等方式，推动形成良好法治环境，为经济社会发展提供坚实司法保障。

二、部门机构设置及决算单位构成情况

1.根据部门职责分工，本部门内设机构包括：第一检察部、第二检察部、第三检察部、政治部、办公室、司法警察大队。本部门无下属单位。

2.从决算单位构成看，纳入本部门决算编制范围的预算单位共计1家。详细情况见表：

三、2024年度部门主要工作完成情况

2024年，额尔古纳市人民检察院在上级检察机关和额尔古纳市政府的坚强领导下，在额尔古纳市人大的有力监督下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平法治思想，全面落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，忠实履行法律监督职责，各项工作取得新成效。一是坚决维护国家安全，严厉打击危害国家安全、公共安全和人民群众生命财产安全的犯罪。二是平等保护各类市场主体合法权益，维护市场公平交易秩序，依法惩处合同诈骗等破坏民营企业生产经营的犯罪。三是全面深化改革、全面依法治市、全面从严治党。四是积极发挥检察职能。

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

额尔古纳市人民检察院2024年度收入、支出决算总计均为1123.57万元。与年初预算相比，收、支总计各减少75.19万元，下降6.27%，变动原因：本年度调转2人，退休1人，人员经费及公用支出减少，故导致与年初预算相比收支总计减少；与上年决算相比，收、支总计各减少 1.16万元，下降0.10%。其中：

（一）收入决算总计 1123.57万元。包括：

1.本年收入决算合计 1093.57万元。与上年决算相比，减少24.16万元，下降2.16%，变动原因：与上年相比，本年调转2人，退休1人，人员经费及公用经费同比减少，故导致与上年决算相比减少。

2.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元。与上年决算相比，增加0万元，增长0%，变动原因：我部门不涉及非财政拨款结余资金。

3.年初结转和结余30.00万元。与上年决算相比，增加23.00万元，增长328.57%，变动原因：年初结转和结余30万元主要为额尔古纳市财政局拨付我部门的办案经费，我部门申请经费主要用于我院基础设施维修，因年末未完成验收，资金尚未支付，故导致年初结转和结余对比上年增加。

（二）支出决算总计1123.57万元。包括：

1.本年支出决算合计1105.12万元。与上年决算相比，增加10.38万元，增长0.95%，变动原因：我部门本年度项目经费支出高于上年，其中我部门在基础设施维修费用支出高于上年，故本年支出决算同比增加。

2.结余分配0万元。结余分配事项：我部门无结余分配事项。与上年决算相比，增加 0万元，增长0%，变动原因：我部门不涉及结余分配资金。

3.年末结转和结余18.46万元。结转和结余事项：主要为额尔古纳市财政局拨付我部门的办案经费。与上年决算相比，减少11.54万元，下降38.48%，变动原因：因本年度将基础设施维修费用支出，年末剩余的结转经费减少，故年末结转和结余同比减少。

二、收入决算情况说明

额尔古纳市人民检察院 2024年度本年收入决算合计1093.57万元，其中：

本年一般公共预算财政拨款收入1046.19万元，占95.67%；

本年政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；

本年国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；

本年上级补助收入0万元，占0%；

本年事业收入0万元，占0%；

本年经营收入0万元，占0%；

本年附属单位上缴收入0万元，占0%；

本年其他收入47.38万元，占4.33%。

图1.收入决算图

三、支出决算情况说明

额尔古纳市人民检察院 2024年度本年支出决算合计1105.12万元，其中：

本年基本支出791.62万元，占71.63%；

本年项目支出313.49万元，占28.37%；

本年上缴上级支出0万元，占0%；

本年经营支出0万元，占0%；

本年对附属单位补助支出0万元，占0%。

图2.支出决算图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

额尔古纳市人民检察院 2024年度财政拨款收入、支出决算总计均为1046.19万元，与年初预算相比，收、支总计各减少152.57万元，下降12.73%，变动原因：本年度调转2人，退休1人，人员经费及公用经费与年初预算相比支出减少；与上年决算相比，收、支总计各减少14.82万元，下降1.40%，变动原因：与上年相比，人员数量减少，相应配套的经费支出有所减少，故同比收、支总计减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

额尔古纳市人民检察院 2024年度一般公共预算财政拨款支出决算1046.19万元。与年初预算1198.76万元相比，完成年初预算的87.27%。其中：

（一）公共安全（类）

公共安全（类）决算数为890.04万元，与年初预算相比减少140.29万元。其中：

1.检察（款）行政运行（项）。年初预算690.64万元，支出决算608.10万元，完成年初预算的88.05%。决算数与年初预算数的差异原因：本年度调转2人，退休1人，人员经费中基本工资、津贴补贴及公用经费支出减少，故导致完成年初预算的88.05%。

2.检察（款）一般行政管理事务（项）。年初预算339.69万元，支出决算281.95万元，完成年初预算的83%。决算数与年初预算数的差异原因：年初结转上年的办案（业务）经费金额较多，上半年集中支出结转经费，本年预算支出缓慢，导致全年支出决算数低于年初预算数。

（二）社会保障和就业支出（类）

社会保障和就业支出（类）决算数为71.69万元，与年初预算相比减少0.90万元。其中：

1.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算48.39万元，支出决算47.79万元，完成年初预算的98.76%。决算数与年初预算数的差异原因：本年度调转2人，退休1人，基本养老保险缴费支出减少，故导致决算数与年初预算数产生差异。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算24.20万元，支出决算23.90万元，完成年初预算的98.76%。决算数与年初预算数的差异原因：本年度调转2人，退休1人，职业年金缴费支出减少，故导致决算数与年初预算数产生差异。

（三）卫生健康支出（类）

卫生健康支出（类）决算数为35.87万元，与年初预算相比增加0.12万元。其中：

1.行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算22.75万元，支出决算25.68万元，完成年初预算的112.88%。决算数与年初预算数的差异原因：因行政单位医疗年初预算测算总额低于我部门实际缴纳总额，故导致决算数高于年初预算数。

2.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算13.00万元，支出决算10.20万元，完成年初预算的78.46%。决算数与年初预算数的差异原因：本年度调转2人，退休1人，公务员医疗补助支出减少，故导致决算数与年初预算数产生差异。

（四）住房保障支出（类）

住房保障支出（类）决算数为48.59万元，与年初预算相比减少11.49万元。其中：

1.住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算60.08万元，支出决算48.59万元，完成年初预算的80.88%。决算数与年初预算数的差异原因：本年度调转2人，退休1人，住房公积金支出减少，故导致决算数与年初预算数产生差异。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

额尔古纳市人民检察院 2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算764.25万元，其中：

（一）人员经费688.31万元。主要包括：基本工资132.00万元、津贴补贴255.36万元、奖金24.09万元、机关事业单位基本养老保险缴费47.79万元、职业年金缴费23.90万元、职工基本医疗保险缴费25.68万元、公务员医疗补助缴费10.20万元、其他社会保障缴费0.91万元、住房公积金48.59万元、其他工资福利支出119.79万元。

（二）公用经费75.94万元。主要包括：办公费10.93万元、手续费0.27万元、电费8.15万元、维修（护）费1.48万元、租赁费2.35万元、公务接待费6.90万元、工会经费7.64万元、福利费10.73万元、其他交通费用19.37万元、其他商品和服务支出8.11万元。

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算情况说明

额尔古纳市人民检察院 2024年度一般公共预算财政拨款项目支出决算281.95万元，其中：

（一）商品和服务支出222.04万元。主要包括：办公费46.42万元、印刷费6.52万元、邮电费5.14万元、取暖费21.34万元、物业管理费58万元、差旅费33.58万元、维修（护）费1.91万元、培训费4.67万元、劳务费0.41万元、委托业务费24.70万元、公务用车运行维护费19.36万元。

（二）资本性支出59.91万元。主要包括：办公设备购置59.91万元。

八、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明。

额尔古纳市人民检察院 2024年度财政拨款“三公”经费全年预算26.27万元，支出决算26.27万元，完成预算的100.00%。其中：因公出国（境）费全年预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行维护费全年预算19.36万元，支出决算19.36万元，完成预算的100.00%；公务接待费全年预算6.90万元，支出决算6.90万元，完成预算的100.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费全年预算26.27万元，支出决算26.27万元，与预算差异原因:我部门“三公”经费全年预算数与支出决算数无差异。

（二）财政拨款“三公”经费支出具体情况说明。

额尔古纳市人民检察院 2024年度财政拨款“三公”经费支出26.27万元。因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出19.36万元，占73.71%；公务接待费支出6.90万元，占26.29%。其中：

1.因公出国（境）费支出0万元，全年出国（境）团组0个，累计0人次。与上年决算相比，增加0万元，增长0%，变动原因：2024年度我部门不涉及因公出国（境）费支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出19.36万元。其中：

（1）公务用车购置支出0万元。本年度使用财政拨款购置公务用车0辆，开支内容：2024年度我部门无公务用车购置支出。与上年决算相比，增加0万元，增长0%，变动原因：2024年度我部门无公务用车购置支出。

（2）公务用车运行维护费支出19.36万元。公务用车运行维护费主要用于按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2024年12月31日，使用财政拨款开支的公务用车保有量为5辆。与上年决算相比，减少5.97万元，下降23.57%，变动原因：我部门实有车辆中部分车辆使用年限较少，车辆性能较好，需维修与保养支出较少，故公务用车运行维护费支出同比减少。

3.公务接待费支出6.90万元。其中：国内公务接待支出6.90万元，接待96批次，576人次，开支内容：出席会议、考察调研、执行任务、学习交流、检查指导、请示汇报工作等接待用餐所需的费用；国（境）外公务接待支出0万元，接待0批次，0人次，开支内容：我部门无国（境）外公务接待支出。与上年决算相比，增加2.03万元，增长41.61%，变动原因：本年度办理案件及检察工作学习交流、调研指导增多，导致公务接待费支出同比增加。

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

额尔古纳市人民检察院 2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算 0万元。与上年决算相比，增加0万元，增长0%，变动原因：我部门本年无政府性基金预算财政拨款收、支、余。

十、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

额尔古纳市人民检察院 2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算 0万元。与上年决算相比，增加0万元，增长0%，变动原因：我部门本年无国有资本经营预算财政拨款收、支、余。

十一、机关运行经费（公用经费）支出决算情况说明

额尔古纳市人民检察院 2024年度公用经费支出决算75.94万元，与上年决算相比，增加6.51万元，增长9.37%，变动原因：本年度公用经费中福利费及工会经费年初预算测算基数提高，福利费及工会经费支出提高，故公用经费支出同比增长。其中，机关运行经费支出决算75.94万元。比上年决算相比，增加6.51万元，增长9.37%，变动原因：本年度福利费及工会经费年初预算测算基数提高，福利费及工会经费支出提高，故机关运行经费支出同比增长。

十二、政府采购支出决算情况说明

额尔古纳市人民检察院 2024年度政府采购支出总额109.23万元，其中：政府采购货物支出26.01万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出83.22万元。政府采购授予中小企业合同金额99.41万元，占政府采购支出总额的91.01%，其中：授予小微企业合同金额 99.41万元，占政府采购支出总额的91.01%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的88.20%。

十三、国有资产占用情况说明

额尔古纳市人民检察院截至2024年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车 1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车4辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）3台（套），其中包括：终端机、新媒体中心、多功能会议室。

十四、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

额尔古纳市人民检察院根据预算绩效管理要求组织对2024年一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中一级项目0个，二级项目2个，共涉及资金281.95万元，占一般公共预算项目支出总额的100%；政府性基金预算项目0个，其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万元，占应纳入绩效自评的政府性基金预算项目支出总额的100%。

组织对“办案（业务）经费”、“业务装备经费”2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出281.95万元，政府性基金支出0万元。从评价情况看，以上项目执行率较高，绩效评价结果为“优”，进一步规范财政资金管理，强化了部门支出绩效理念。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

额尔古纳市人民检察院 2024年度在决算中反映2个一般公共预算项目，以及0个政府性基金项目， 共2个项目的绩效自评结果。

1.办案（业务）经费项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95.56分。全年预算数为259.30万元，执行数为222.04万元，完成预算的85.63%。项目绩效目标完成情况：本年度我部门年初绩效目标设定中的产出指标、效益指标及满意度指标完成率较高，整体目标完成较好。发现的主要问题及原因：项目执行率未达100%，对成本指标设定不够细致与准确，年初设定目标成本过高，未考虑年初结转资金，整体资金支出计划不够完整。下一步改进措施：结合实际办案需求，合理设定办案经费支出目标，细化三级指标，完善目标设定，持续对绩效目标进行监控。

2.业务装备经费项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98.94分。全年预算数为59.91万元，执行数为59.91万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：该项目整体绩效目标完成较好，执行率较高，较好的完成了年初设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：对比全年指标设定，产出指标中的三级指标设备购置及时率完成较差，没有合理推进设备采购时间，各业务环节流转较慢，导致设备购置及时率较差，同时导致支出进度缓慢。下一步改进措施：预算绩效目标设定时，及时与各业务条线沟通，将设备采购目标设定准确，年初预算下达后及时按要求及流程完成检察业务装备采购工作。

（三）部门项目绩效评价结果。

根据《中华人民共和国预算法规定》，按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发[2018]34号）等要求，对业务装备经费项目开展了绩效评价，以“业务装备经费”项目为例，该项目绩效评价综合得分为98.94分，绩效评价结果为“优”。重点项目绩效评价得分情况详见部门具体绩效评价结果。有关情况如下：

一、基本情况

（一）项目概况。

新形势下额尔古纳市人民检察院以提升司法保障能力为核心，以强化管理、优化服务为抓手，大力实施科技强检战略，全面提高检察装备保障水平，为提升办案质量和效率，在2024年开展业务装备经费项目。

项目主要内容包括办公设备购置。

业务装备经费项目全年预算59.91万元，截至2024年12月31日，执行59.91万元，预算执行率100%。

（二）项目绩效目标

完成检察业务装备的采购，增加办公办案设备，全面提升检察装备水平、提升司法保障能力，大力实施科技强检战略。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

通过绩效评价工作的开展，全面了解业务装备经费项目的业务管理，资金使用以及目标任务完成情况，对项目实施成效进行综合评价，总结经验、发现问题，并对针对性的提出建议，为科学安排项目资金提供参考，规范财政资金使用，提高财政资金效益。

本次绩效评价的对象为业务装备经费项目，评价范围为该项目所有预算资金，共计59.91万元。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等

按照科学规范、独立公正、绩效相关、简便有效原则，通过科学合理工作方式和方法，简化工作流程，提高评价效率，坚持定量分析和定性分析相结合，充分运用了比较法、因素分析法等评价方法，结合业务装备经费项目的具体内容，设置评价指标体系及评价标准。

该项目绩效评价指标体系由3项一级指标、7项二级指标、11项三级指标构成。综合绩效评价总分值为100分，其中项目预算执行情况分值10分，产出指标分值50分，效益指标分值30分，满意度指标分值10分。本次绩效评价综合成绩共分为4个等级，综合得分在90-100分（含90分）为优；综合得分大于等于80分、小于90分为良；综合得分大于等于60分、小于80分为中；综合得分小于60分为差。

（三）绩效评价工作过程。

本次评价工作共经历评价准备、评价实施、撰写并报送评价报告三个阶段。其中，准备阶段成立绩效评价工作组，制定工作方案；实施阶段分析提出初步评价意见；撰写并报送评价报告阶段撰写绩效评价报告初稿，修改完善绩效评价报告并最终报送报告。

三、综合评价分析情况及评价结论

通过项目实施，高效高质量地完成了办公设备购置工作，于2024年12月底完成项目，该项目总体评价分数为98.94分，（详见表1），评价等级为“优”。

表1业务装备经费项目综合绩效评价得分表

四、绩效评价指标分析

（一）项目执行情况

该项目分值10分，得分10分。业务装备经费项目全年预算为59.91万元，截至2024年12月底，执行59.91万元，预算执行率100%，项目执行率较高，效果较好。

（二）项目产出情况

该项目分值50分，得分48.94分。业务装备经费项目产出指标主要包含：数量指标、质量指标、时效指标、成本指标，分别对4项二级指标进行细化，共计设定8个三级指标，其中设备采购及时率指标相对其他指标得分较低，主要原因为：设备采购流程较慢，各环节衔接不够顺畅，剩余其他产出指标完成较好。

（三）项目效益情况

该项目分值30分，得分30分。业务装备经费项目效益指标主要包含：社会效益指标、可持续影响指标，分别对2项二级科目进行细化，效益指标完成良好。

（四）项目满意度情况

该项目分值10分，得分10分。业务装备经费项目满意度指标主要为检察人员满意度，主要用于购置检察人员办公办案所需设备，提升办案质量与办案效率。

五、主要经验及做法，存在的问题及原因分析

（一）部分项目单位绩效管理意识有待加强

个别项目的绩效管理重视程度不够，未形成系统，成熟的项目绩效管理理念。

（二）绩效目标和指标设置有待进一步优化

部分项目绩效目标设置不够合理，绩效目标未全面覆盖主要项目任务，三级指标设定不够细化准确，设定目标值能否达到预期需进一步验证。

六、有关建议

（一）加强绩效管理培训，树牢预算绩效管理意识

加强预算绩效管理培训，及时把握政策要求，明确项目实施的绩效导向，从而提高预算绩效管理的约束力，加快建立全过程预算绩效管理链条，强化绩效目标管理。

（二）强化项目绩效目标管理，优化完善项目指标设置

项目立项时，应加强内容梳理，明确工作重点，提炼核心绩效指标，注意指标表述应明确、具体、清晰，真正实现绩效管理与实际工作紧密结合、相互促进、相互监督、充分发挥项目实施效益，便于后期考核评价。

第三部分 名词解释

一、财政拨款收入：从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款、国有资本经营预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、其他收入：取得的除上述财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入等以外的各项收入。

四、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

五、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

七、项目支出：指在为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

八、“三公”经费：指部门（单位）用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门（单位）)公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映部门（单位）公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）以及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映部门（单位）按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

九、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位财政拨款基本支出中的公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用等。

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

本部门决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：董秀 联系电话：0470-6826378

第五部分 部门决算表

见附件。